L’analisi di bilancio è un’operazione importante per l’impresa perchè consente di calcolare i risultati della gestione aziendale all’interno di un preciso periodo. Questo documento offre informazioni necessarie circa il raggiungimento dei risultati economici da parte dell’azienda e quindi permette di comprendere se si sono rispettati gli accordi e soprattutto gli obiettivi aziendali.
Ancora una volta, quindi, ritorniamo su un argomento a noi caro: quello degli obiettivi. Avere un obiettivo aziendale, sia in materia economica che quella di progetto, risorse umane, personali e in relazione anche ai rapporti umani e talento in azienda è a dir poco fondamentale.
Va da se che l’analisi di bilancio è, per noi, un muro portante dell’impresa. Per questo motivo abbiamo elaborato un piccolo vademecum sull’analisi di bilancio aziendale.
Analisi di bilancio: ecco a cosa serve e come puoi farla
Quando si parla di analisi di bilancio è opportuno approfondire il concetto di bilancio di esercizio, ovvero tutta la documentazione contabile da l’azienda deve redigere per legge al fine di accertare la propria condizione finanziaria. Il documento, da elaborare periodicamente, può essere interno o esterno. Quello interno analizza la situazione contabile in generale ed è utile all’imprenditore o alla direzione; mentre quello esterno viene solitamente mostrato a istituti di credito, durante la eventuale richiesta di finanziamenti e al pubblico in generale.
I due documenti principali che costituiscono il bilancio sono il Conto Economico e lo Stato Patrimoniale che devono essere studiati al momento dell’analisi di bilancio.
Ci piace accomunare questo documento al check up clinico da sottoporre al medico per capire se si è in salute. Allo stesso modo l’analisi finanziaria di bilancio consente di comprendere lo stato di salute della tua azienda.
Per capire questo devi usare una serie di strumenti chiamati indici di bilancio, metodi usati per produrre una documentazione legata a particolari aspetti della tua azienda:
- Indice di redditività: serve per capire se l’azienda guadagna e soprattutto se ha le basi per crescere ulteriormente.
- Indice di liquidità: è utile per comprendere se l’impresa può far fronte a eventi straordinari e ordinari, per esempio l’immediata necessità di acquistare un bene non previsto, ma anche la possibilità di pagare stipendi, fornitori e le tasse.
Queste informazioni sono utili per capire come l’impresa deve muoversi in futuro, quali sono le sue opportunità e i rischi, ma anche quali attività deve fare evitare di peggiorare una eventuale situazione economica già difficile.
L’analisi del bilancio d’esercizio prevede un preciso percorso organizzativo e le competenze contabili necessarie per comprendere a partire da dati e numeri come sta andando l’impresa. Solo affidandoti ad esperti è possibile ottenere le informazioni che desideri.